Wie funktioniert der Rürup / Basisrente?

Berechnen Sie Steuerersparnis (§ 10 Abs. 1 Nr. 2 EStG) und zukünftige Rente der Basisrente – ideal für Selbstständige & Freiberufler online. Geben Sie einfach Ihre individuellen Eckdaten ein und erhalten Sie in Echtzeit das präzise Ergebnis für Deutschland (Stand 2026).

Sind die Berechnungen kostenlos und aktuell?

Ja, alle Berechnungen auf IntelligenteTaschenrechner.de sind 100% kostenlos, unverbindlich und basieren auf den aktuellen steuerlichen und finanziellen Gesetzgebungen für 2026.

Für wen lohnt sich die Rürup-Rente (Basisrente) am meisten?

Die Basisrente lohnt sich besonders für Selbstständige, Freiberufler, Unternehmer und gutverdienende Angestellte mit hoher Steuerbelastung, da Beiträge zu 100 % steuerlich absetzbar sind.

Wie wird die Rürup-Rente im Alter versteuert?

Die Rente wird bei Renteneintritt mit dem steuerlichen Besteuerungsanteil nach § 22 EStG als sonstige Einkünfte versteuert.

Ist das Kapital der Rürup-Rente vor Insolvenz und Pfändung geschützt?

Ja, das Guthaben einer Rürup-Rente ist während der Ansparphase voll pfändungssicher und hartz-IV-/bürgergeld-geschützt.

Kann man das Rürup-Guthaben als Einmalbetrag auszahlen lassen?

Nein, eine Kapitalabfindung ist gesetzlich ausgeschlossen. Die Rürup-Rente darf ausschließlich als lebenslange monatliche Rente (frühestens ab dem 62. Lebensjahr) ausgezahlt werden.

Was passiert im Todesfall vor oder nach Rentenbeginn?

Für den Todesfall kann eine Hinterbliebenenrente (für Ehepartner oder kindergeldberechtigte Kinder) oder eine Beitragsrückgewähr vereinbart werden.

Kann man flexible Einmalzahlungen zum Jahresende tätigen?

Ja, Rürup-Verträge erlauben flexible Sonderzahlungen zum Jahresende, um den Steuervorteil je nach aktuellem Jahresgewinn optimal auszuschöpfen.

Rente & Vorsorge Rechner

§ 10 EStG

Rürup-Rechner (Basisrente) 2026

Berechnen Sie Ihre jährliche Steuerersparnis nach § 10 Abs. 1 Nr. 2 EStG und Ihre prognostizierte lebenslange Rente.

Eingaben

Echtzeit-Berechnung

Monatlicher Rürup-Beitrag

€ / Mon.

Familienstand

Grenzsteuersatz42,00 %

Aktuelles Alter

Jahre

Renteneintritt

Jahre

Ertrag & Rentenfaktor der Versicherung

Anlage-Rendite p.a.5,00 %

Garant. Rentenfaktor

€ / 10k

Ergebnis & Auswertung

Live Berechnet

Jährliche Steuerersparnis

2.520,00 €

Effektive Netto-Kosten: nur 290,00 € / Monat statt 500,00 €

Steuererstattung gesamt (27 Jahre)

68.040,00 €

Rückerstattung vom Finanzamt

Prognostizierte Monat Rente

852,84 € / Mon.

Lebenslange monatliche Auszahlung

Rürup Endkapital mit 67 Jahren328.014,76 €

Sonderausgaben-Höchstbetrag 2026:27.566,00 € / Jahr

Abzugsfähiger Beitrag:6.000,00 € / Jahr

Visuelle Aufschlüsselung

Brutto-Beitrag vs. Netto-Kosten nach Steuern

Monatswerte (€)

Diese Berechnung dient zur ersten Orientierung und Richtwert-Ermittlung. Sie stellt keine steuerliche, juristische oder finanzielle Beratung dar. Alle Angaben ohne Gewähr.

WEITERE FINANZWERKZEUGE

Rürup-Rechner: Steuervorteil (§ 10 EStG), Netto-Eigenaufwand & Rendite

Die Rürup-Rente (Basisrente) ist das staatlich geförderte Vorsorgemodell mit der höchsten direkten Steuererprsparnis in Deutschland. Im Jahr 2026 können Beiträge bis zu 27.566 € (Ledige) bzw. 55.132 € (Verheiratete) zu 100 % als Sonderausgaben nach § 10 Abs. 1 Nr. 2 EStG geltend gemacht werden. Dieser Ratgeber liefert Ihnen fundiertes Wissen, Steuer-Matrizen und geprüfte Quellen.

100 % Sonderausgaben

Jeder eingezahlte Euro mindert direkt das zu versteuernde Einkommen nach § 10 Abs. 1 Nr. 2 EStG.

Maximale Flexibilität

Ideal für Selbstständige: Beliebige Zuzahlungen kurz vor Jahresende zur Steuerung der Jahressteuerlast.

Pfändungsschutz § 851c

Absolut insolvenz- und pfändungssicher in der Ansparphase sowie geschützt vor Bürgergeld-Anrechnung.

Ihre berechnete Rürup-Steuerersparnis

Ergebnisübersicht aus Ihren Rechner-Angaben

Steuersatz: 42,00 %

Jährliche Steuerersparnis:

2.520,00 € / Jahr

Rückerstattung vom Finanzamt

Effektive Netto-Kosten:

290,00 € / Monat

Statt 500,00 € Brutto-Sparrate

Prognostizierte Monat Rente:

852,84 € / Monat

Lebenslange Auszahlung ab Renteneintritt

Steuererstattungs-Matrix

Steuerersparnis nach Grenzsteuersatz & Beitragshöhe

Diese Matrix zeigt, wie viel Geld Ihnen das Finanzamt bei verschiedenen Grenzsteuersätzen direkt über die Steuererklärung zurückerstattet:

Steuerklasse / Grenzsteuersatz	Jahresbeitrag Brutto	Steuerrückerstattung	Netto-Kosten / Mon.	Netto-Eigenanteil
Eingangssteuersatz (30 %)	3.000,00 €	+900,00 €	175,00 €	70 % des Beitrags
Mittlerer Steuersatz (35 %)	6.000,00 €	+2.100,00 €	325,00 €	65 % des Beitrags
Spitzensteuersatz (42 %)	10.000,00 €	+4.200,00 €	483,00 €	58 % des Beitrags
Reichensteuer (45 %)	20.000,00 €	+9.000,00 €	917,00 €	55 % des Beitrags
Höchstbetrag Single (42 %)	27.566,00 €	+11.578,00 €	1.332,00 €	58 % des Beitrags

Fazit für Spitzenverdiener: Bei einem Grenzsteuersatz von 42 % übernimmt der Staat 42 Cent jedes eingezahlten Euros. Sie sparen für 1.000 € Vermögensaufbau netto nur 580 € an Eigenkapital an!

Vorsorge-Systemvergleich

Rürup-Basisrente im Vergleich zu anderen Vorsorgewegen

1. Rürup-Basisrente (ETF)Höchste Steuerersparnis

100 % Sonderausgabenabzug bis 27.566 € / 55.132 €. Pfändungssicher. Auszahlung nur als lebenslange Rente.

Steuervorteil:Bis zu 45 % Erstattung

Pfändungsschutz:Vollständig (§ 851c)

Auszahlung:Lebenslange Rente

2. Freies ETF-DepotMaximale Flexibilität

Kein Steuervorteil bei Einzahlung. Jederzeit verkaufbar. Besteuerung bei Verkauf mit 26,375 % Abgeltungsteuer.

Steuervorteil:Keiner bei Einzahlung

Pfändungsschutz:Nein (Verwertbar)

Auszahlung:Jederzeit flexibel

3. Private RentenversicherungHalbeinkünfteverfahren

Kein Sonderausgabenabzug. Dafür im Alter Halbeinkünfteverfahren (50 % der Gewinne steuerfrei) oder Ertragsanteil.

Steuervorteil:Im Alter (Halbeinkünfte)

Kapitalwahl:Ja (Einmalzahlung)

Pfändungsschutz:Eingeschränkt

Praktische Checkliste

In 5 Schritten zur optimalen Basisrente

1. Steuerklasse & persönlichen Grenzsteuersatz ermitteln

Prüfen Sie aus Ihrem letzten Steuerbescheid oder Ihrer BWA, wie hoch Ihr persönlicher Grenzsteuersatz (z. B. 35 %, 42 % oder 45 %) ausfällt.

2. Optimalen Rürup-Jahresbeitrag kalkulieren

Berechnen Sie mit unserem Rechner, wie viel Steuererstattung Sie vom Finanzamt erwarten können und welcher Netto-Monatseigenaufwand für Sie tragbar ist.

3. Kostengünstigen ETF-Rürup-Tarif vergleichen

Achten Sie bei der Tarifauswahl auf niedrige Effektivkosten (unter 0,8 % p.a.) und einen hohen garantierten Rentenfaktor sowie kostenlose ETF-Wechsel.

4. Flexible Sonderzahlungen im Dezember einplanen

Richten Sie eine moderate monatliche Sparrate ein und nutzen Sie flexible Einmalzahlungen kurz vor Jahresende, um Ihren Jahregewinn gezielt zu steuern.

5. Anlage Vorsorgeaufwand in der Steuererklärung ausfüllen

Tragen Sie die eingezahlten Rürup-Beiträge im Folgejahr in der Zeile "Beiträge zu zertifizierten Basisrentenverträgen" ein, um die Rückerstattung zu kassieren.

Quellen & Verifizierte Portale